Kunnanhallitus
Pöytäkirja 04.09.2023/Pykälä 136

Kunnanhallitus 04.09.2023 § 136  

136/02.02.00/2023  

Valmistelija Kunnanjohtaja Johanna Mäkelä, puh. 040 724 4603

etunimi.sukunimi@savitaipale.fi

Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Kunnan johtoryhmä käsitteli tulevan vuoden talousarviovalmistelua johtoryhmän strategiapäivässä 17.8.2023. Pääasiana oli lähinnä taloussuunnitelman laadintaan liittyvän kokonaistilanteen hahmottaminen ja kuntastrategian pohjalta esitettävistä painopisteistä keskustelu.

Kunnan taloustilanne on vielä vahva edellisten vuosien ylijäämien turvatessa tulevaisuuden negatiivisia uhkakuvia. Tilanne on kuitenkin saatava tasapainoon lähivuosien aikana.

Erityisesti hyvinvointialueuudistuksesta johtuen kunta on talouden osalta tilanteessa, jossa taloutta on pystyttävä sopeuttamaan verorahoituksen lasku huomioiden. Toimintakulut eivät ole laskeneet samassa suhteessa verorahoituksen aleneman kanssa.  Tilanne talouden epätasapainon osalta ei oikene automaattisesti ilman toimenpiteitä, erityisesti kun ollaan laskevan asukasluvun tilanteessa. Kunnan palvelutuotantoon on kuntastrategian mukaisesti tehty merkittäviä panostuksia mm. varhaiskasvatuksessa. Muutoksia on tapahtunut myös muussa toiminnassa, kuten uimahalli sekä nuorisopalveluiden organisoituminen. Näillä muutoksilla on tähdätty mm. palveluverkon säilyttämiseen ja palveluiden kehittämiseen. Tällä lisätään kunnan veto- ja pitovoimaa ja positiivisen asukasvirran mukanaan tuomaa verorahoitusta valtionosuuksien ja verotulojen muodossa.  Kuluvana vuonna syntyvyys vaikuttaa olevan korkeammalla tasolla kuin edellisvuonna. Kunta on ollut nettomuuttovoittoinen kaksi edellistä vuotta. Nettomuuttovoittoisuus on jatkunut heinäkuun lopun tilastojen perusteella myös kuluvana vuonna.

Tulevan vuoden 2024 talousarvion ennakoidaan olevan alijäämäinen. Rakenteellista alijäämää tulee kuroa taloussuunnitelmavuosina pienemmäksi erilaisin toimenpitein. Tämä tarkoittaa esimerkiksi ns. luonnollisen poistumisen hyödyntämisen mahdollisuuksien puitteissa esimerkiksi eläköitymistilanteissa. Taloutta on pystyttävä korjaamaan ns. älykkäästi, elinvoiman ja hyvinvoinnin kärsimättä.

Talousarvion valmistelua ohjaamaan on laadittu oheiset laadintaohjeet. Niistä ilmenee mm. talousarvion laadinta-aikataulu. Lisäksi tullaan erikseen sopimaan tarvittavat taloustyöryhmän kokoukset ja valtuuston seminaari.

Esittelijä Kunnanjohtaja Johanna Mäkelä

Päätösehdotus Kunnanhallitus hyväksyy vuoden 2024 talousarvion ja vuosien 2025-2026 taloussuunnitelman laadintaohjeet. Kunnanhallitus oikeuttaa kunnanjohtajan ja hallintojohtajan tarvittaessa päivittämään ohjetta ja antamaan toimialoille täydentäviä teknisiä ohjeita talouden suunnitteluun.

Päätös Hyväksyttiin yksimielisesti.